C. 環(huán)境
對(duì)于存在嚴(yán)重 EHS 風(fēng)險(xiǎn)的工廠，EHS 專業(yè)審計(jì)師將被增加到審計(jì)小組，以便對(duì)這些政策、計(jì)劃和績(jī)
效進(jìn)行專業(yè)核查。關(guān)于 EHS 專業(yè)審計(jì)師的更多信息， 參見(jiàn)第 6 章審計(jì)小組。
C1) 環(huán)境許可證和報(bào)告
應(yīng)取得、維護(hù)并更新所有必需的環(huán)境許可證（如排放監(jiān)控）、批準(zhǔn)文書和登記證并且遵守許可
證的操作要求和報(bào)告要求。
C1.1 該工廠已取得法律要求的所有的環(huán)境許可證、批準(zhǔn)文書、執(zhí)照和登記證
最低要求：
? 場(chǎng)所觀察：
o 核查運(yùn)營(yíng)情況，以便確定對(duì)以下內(nèi)容具有的任何未識(shí)別的影響：
? 空氣排放物
? 污水排放
? 雨水暴露
? 有害物質(zhì)的儲(chǔ)存和使用
? （固體和有害）廢物的產(chǎn)生
? 文件檢查：
o 許可證：法律要求的各種環(huán)境許可證、批準(zhǔn)文書和登記證均已齊備而且有效，可
供檢查之用。
o 執(zhí)照：所有環(huán)境執(zhí)照均已齊備，可供檢查之用。
o 許可證：所有環(huán)境許可證均已齊備，可供檢查之用。
o 應(yīng)向相關(guān)的地方和全國(guó)監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告任何可能改變登記狀態(tài)和導(dǎo)致已獲準(zhǔn)危險(xiǎn)廢
物產(chǎn)生發(fā)生改變的變更事項(xiàng)
o 有成文的流程，確保在當(dāng)前許可證到期 之前辦好許可證的續(xù)期。許可證跟蹤被記
錄，并通過(guò)日歷、工作指令系統(tǒng)、基于計(jì)算機(jī)的電子郵箱/日歷系統(tǒng)完成。
? 管理層面訪：
o 管理層可陳述：
? 需要哪些環(huán)境許可證、批準(zhǔn)文書、登記證和執(zhí)照
? 有什么流程用于確保在當(dāng)前許可證到期 之前辦好許可證、批準(zhǔn)文書、登
記證和執(zhí)照的續(xù)期。
? 已觸發(fā)或可能觸發(fā)環(huán)境許可證的運(yùn)營(yíng)。
? 工人面訪：不適用
評(píng)級(jí)：
? 優(yōu)先：不適用
? 重大: 不能提供法律要求的許可證、批準(zhǔn)文書、登記證和執(zhí)照并且無(wú)流程來(lái)確保許可證
的取得和及時(shí)續(xù)期
? 輕微：法律要求的許可證、批準(zhǔn)文書、登記證和執(zhí)照均已齊備，但沒(méi)有流程來(lái)保證及時(shí)
續(xù)期
? 不適用：不要求任何許可證、批準(zhǔn)文書、登記證或執(zhí)照。
遠(yuǎn)程核查：是
C1.2 按照法律要求及時(shí)向環(huán)境管理當(dāng)局報(bào)告。
最低要求：
? 場(chǎng)所觀察：不適用
? 文件檢查：
o 有成文的流程，確保在到期日前或在到期日提交報(bào)告。報(bào)告跟蹤記錄在案，充足
且能有效提供。
o 可以提供過(guò)去 3 年法律所要求的各種環(huán)境報(bào)告供檢查并且符合法定要求。
? 管理層面訪：
o 管理層可陳述：
? 哪些環(huán)境報(bào)告是必需的
? 多久以及何時(shí)必須提交報(bào)告
? 已制定確保在到期日前或在到期日提交報(bào)告的流程。
? 工人面訪：不適用
評(píng)級(jí)：
? 優(yōu)先：不適用
? 重大：缺少法律要求的報(bào)告，或者此等報(bào)告不完整，而且沒(méi)有流程來(lái)確保及時(shí)提交法律
要求的報(bào)告
? 輕微：
o 已提交法律要求的報(bào)告，但沒(méi)有流程來(lái)確保及時(shí)提交法律要求的報(bào)告
o 法律要求的報(bào)告已及時(shí)提交，但不完整
? 不適用：不要求提交環(huán)境報(bào)告。
遠(yuǎn)程核查：是
C2) 防止污染和節(jié)約資源
應(yīng)在源頭上或通過(guò)實(shí)踐（如改進(jìn)生產(chǎn)、維護(hù)和設(shè)施工藝、替換材料、節(jié)約自然資源、材料回收和重
用）減少和消除使用資源和各種形式的消耗（包括水和能源）。
C2.1 已制定充分且有效的計(jì)劃（包括目標(biāo)和指標(biāo)），識(shí)別、管理和減少各種形式的消耗的影響
最低要求：
注：關(guān)于與某些資源使用和廢棄物產(chǎn)生來(lái)源相關(guān)的特定要求，詳見(jiàn)本審計(jì)協(xié)議其他部分。本規(guī)定
旨在確認(rèn)：工廠已進(jìn)行實(shí)質(zhì)性評(píng)估，了解自己的物資資源使用情況和廢棄物產(chǎn)生的影響，而且已
制定一個(gè)旨在識(shí)別、管理和緩解這些影響的全面計(jì)劃。
? 場(chǎng)所觀察：不適用
? 文件檢查：
o 在環(huán)保和污染防止/資源節(jié)約方面，已制定符合法律、法規(guī)和標(biāo)準(zhǔn)的書面政策、
流程和要求。
o 計(jì)劃應(yīng)至少包括以下內(nèi)容：
? 實(shí)質(zhì)性評(píng)估：確定重要的環(huán)境因素，并制定監(jiān)控和控制這些因素的計(jì)劃。
? 基準(zhǔn) - 了解當(dāng)前的資源使用情況和每種物資類別的消耗/廢棄產(chǎn)生情況
? 有定期（至少一年一次）監(jiān)控資源使用和廢物產(chǎn)生情況的系統(tǒng)
? 定期進(jìn)行檢查，以發(fā)現(xiàn)改進(jìn)的機(jī)會(huì)（至少每年一次）。
? 管理層面訪：
o 管理層可陳述：
? 他們的實(shí)質(zhì)性分析，并說(shuō)明已制定和實(shí)施哪些污染減少和資源保護(hù)計(jì)劃。
? 他們已制定哪些防止、減少、保護(hù)和污染控制計(jì)劃。
? 描述旨在推動(dòng)保護(hù)能源和水、提高它們的使用效率以及提高物資使用效
率的計(jì)劃
? 工人面訪：
o 工人了解旨在保護(hù)資源和最大程度地減少產(chǎn)生各種廢棄物的計(jì)劃。
o 有負(fù)責(zé)直接支持工廠資源減少使用和廢棄物產(chǎn)生目標(biāo)的工人：
? 了解自己的職責(zé)，并能描述自己在計(jì)劃中的參與。
評(píng)級(jí)：
? 優(yōu)先：
o 未制定任何控制或改進(jìn)計(jì)劃。
o 環(huán)境排放問(wèn)題非常明顯，可能給社區(qū)造成迫在眉睫的負(fù)面影響（排放有毒的空氣
和水，排放未經(jīng)處理的廢水，將危險(xiǎn)物質(zhì)排出工廠，等等）
? 重大：
o 未完成資源使用和廢棄物產(chǎn)生評(píng)估
o 未制定旨在控制或推動(dòng)改進(jìn)的準(zhǔn)則或計(jì)劃，但無(wú)迫在眉睫的社區(qū)危險(xiǎn)
? 輕微：
o 已制定某些控制計(jì)劃
o 改進(jìn)計(jì)劃已制定但不完整
? 不適用：不適用
遠(yuǎn)程核查：是